Цифровизация учета финансовых показателей нефтегазовых проектов

Динамично-развивающийся холдинг, который в последние 10 лет достиг значительных финансовых результатов и стал одним из ведущих мировых игроков на рынке добычи и переработки углеводородов.

Основная деятельность холдинга заключается в разработке и реализации продуктов нефтегазовой отрасли. Компания обеспечивает полный цикл, начиная от разведки и разработки месторождений, заканчивая производством и сбытом нефтепродуктов.

Холдинг входит в число лидеров российской нефтяной индустрии по эффективности. В собственности компании более 70 нефтедобывающих, нефтеперерабатывающих и сбытовых предприятий в России, странах ближнего и дальнего зарубежья.

Холдинг обладает многочисленными дочерними предприятиями, на которых трудятся десятки тысяч сотрудников. В рамках начавшейся с 2018 года цифровой трансформации компания постепенно переводит все процессы в ИТ-системы, обеспечивающие автоматизацию и прозрачность бизнес-процессов. Прозрачность процессов и текущих финансовых показателей нужна для топ-менеджмента и крупнейших акционеров, для оперативного принятия управленческих решений.

Стояла задача заменить внедренную ранее устаревшую учетную систему, которая контролировала аудит и вела мониторинг выполнения финансовых показателей дочерних предприятий холдинга. Предыдущая версия системы испытывала проблемы со стабильностью и не отвечала требованиями по безопасности, предъявляемыми к стратегически-важной для государства отрасли. Отдельно отметим, что контрольным пакетом акций холдинга владеет Российская Федерация.

Новая версия учетной ИТ-системы должна управлять финансовыми показателями и учитывать большинство бизнес-процессов на 18 дочерних предприятиях. Эти дочерние предприятия сфокусированы на строительстве и инженерных работах на месторождениях и нефтеперерабатывающих заводах. Предполагалось, что новая ИТ-система будет проводить регулярный мониторинг и контролировать развитие более 200 проектов нефтегазовой сферы внутри холдинга.

В начале проекта была собрана команда разработчиков Digex Co., состоящая из 4 человек. Ядро новой учетной системы было решено создавать на .NET, Java и Spring. При написании кода были учтены специальные требования по безопасности, введенные во всей группе компаний в начале принятия доктрины по цифровизации в 2018 году.

За 6 месяцев работы удалось собрать прототип, который тестировался в течение первой половины 2022 года. Постепенно к системе подключались новые структуры нефтегазового холдинга. ИТ-система по аудиту и мониторингу финансовых показателей проектов компании была подключена к множеству подсистем, функционирующих в дочерних компаниях и на конкретных объектах. В учетную систему информация поступает из трех десятков справочников группы компаний.

Система регулярно тестируется, обновления доставляются регулярно в рамках единого релиза за 2 недели.

Основные функциональные особенности, реализованные в системе на момент старта масштабирования в конце 2022 года:

• Мониторинг и аудит финансовых показателей для руководителей дочерних предприятий нефтегазового холдинга в виде веб-приложения.
• Департамент аудита из центрального офиса проводит сплошной контроль за деятельностью организаций и выполнением KPI каждой конкретной компании.
• Данные в виде графиков и диаграмм отображаются в российской с BI-системе, отдельный доступ в которую реализован для совета директор холдинга.

По каждому проекту дочерних предприятий ИТ-решение анализирует финансовые показатели и проводит постоянный мониторинг их выполнения. Система собирает и хранит данные по многим финансовым показателям. Отчеты наглядно представлены в графиках и диаграммах в интерфейсе BI-системы и в виде цифр в самом веб-приложении.
Некоторые примеры метрик, собираемых по каждому из сотен проектов нефтегазового холдинга:

• FCF (Free Cash Flow) — свободный денежный поток, который отражает денежные средства, остающиеся у организации после всех ее капитальных затрат на поддержание активов.
• CAGR (Compound Annual Growth Rate) — показатель совокупного среднегодового темпа роста.
• NPV (Net Present Value) — метод, который позволяет вычислить ожидаемую доходность с учетом изменения ценности денежных потоков (дисконтирования).
• PI (Profitability Index) — показатель отношения дисконтированных денежных потоков от инвестиций к сумме инвестиций.
• EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) — прибыль до вычета процентов, налогов и амортизации.
• EMV (Estimated Monetary Value) — конечная рыночная стоимость, которая означает стоимость инвестиции в конце инвестиционного периода.
• Capex (CAPital EXpenditure) — затраты предприятия на приобретение внеоборотных (со сроком действия более 1 года) активов, а также на их модернизацию.
• Opex (Operating Expenditure) — операционные затраты компании, к которым относятся расходы, связанные с текущей деятельностью компании и влияющие на ее операционную прибыль.
• Revex (Revenue Expenditures) — расходы текущего отчетного периода.
• АУР — административно-управленческие расходы, затраты на содержание аппарата управления и его обслуживание.
• NPV / FCF — отношение Net Present Value (ожидаемого будущего дохода проекта за вычетом его первоначальной стоимости) к Free Cash Flow.
• КПЭ — ключевые показатели эффективности, которые помогают оценивать эффективность достижения стратегических целей.
• Добыча нефти Qн — накопленная добыча нефти.
• Добыча нефти Qз — месячная добыча нефти.
• FCF/тн — отношение Free Cash Flow к накопленной добыче нефти.

Нужна консультация по проекту или хотите работать с нами?